Στο τμήμα αυτό δημοσιεύονται σε μηνιαία βάση τα βασικά στοιχεία του χαρτοφυλακίου των οργανισμών συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες (ΟΣΕΚΑ), δηλαδή των αμοιβαίων κεφαλαίων του ν. 3283/2004 και των ανωνύμων εταιριών επενδύσεων χαρτοφυλακίου του ν. 3371/2005, καθώς και των ανωνύμων εταιριών επενδύσεων σε ακίνητη περιουσία του ν. 2778/1999.
Τα στοιχεία του τμήματος αυτού αφορούν μόνο τα αμοιβαία κεφάλαια επενδυτικού χαρακτήρα, δηλαδή το σύνολο των αμοιβαίων κεφαλαίων πλην των αμοιβαίων κεφαλαίων χρηματαγοράς, δεδομένου ότι τα τελευταία περιλαμβάνονται στα
Νομισματικά Χρηματοπιστωτικά Ιδρύματα (ΝΧΙ). Επισημαίνεται επίσης ότι τα στοιχεία των αμοιβαίων κεφαλαίων της ΑΕΔΑΚ Ασφαλιστικών Οργανισμών δεν χρησιμοποιούνται κατά τον υπολογισμό του συνόλου των αμοιβαίων κεφαλαίων επενδυτικού χαρακτήρα, επειδή τα μερίδιά τους μπορούν να τα αγοράσουν μόνο ασφαλιστικοί οργανισμοί και όχι το ευρύ κοινό.
Οι λογαριασμοί των αμοιβαίων κεφαλαίων της ΑΕΔΑΚ Ασφαλιστικών Οργανισμών ενσωματώνονται στον τομέα της «γενικής κυβέρνησης» (S.13 στο Ευρωπαϊκό Σύστημα Λογαριασμών 2010) και συγκεκριμένα στον υποτομέα των «οργανισμών κοινωνικής ασφάλισης» (S.1314) και όχι στον υποτομέα των «λοιπών χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων» (S.123) του τομέα των «χρηματοπιστωτικών επιχειρήσεων» (S.12).
Η συλλογή των στοιχείων των αμοιβαίων κεφαλαίων ξεκίνησε από την Τράπεζα της Ελλάδος το Νοέμβριο του 2001 με βάση την ΠΔΤΕ 2482/10.10.2001. Από τον Οκτώβριο του 2011 ο τρόπος συγκέντρωσης των στοιχείων άλλαξε και βασίζεται πλέον σε σύστημα αναλυτικής πληροφόρησης ανά τίτλο του χαρτοφυλακίου των αμοιβαίων κεφαλαίων (security-by-security reporting), σύμφωνα με τα οριζόμενα στην ΠΔΤΕ 2642/16.5.2011.
Η συλλογή των στοιχείων των εταιριών επενδύσεων ξεκίνησε το Σεπτέμβριο του 2002 με βάση την ΠΔΤΕ 2498/28.5.2002.
Σημειώνεται τέλος, ότι τα στοιχεία των αμοιβαίων κεφαλαίων που επενδύουν σε άλλα αμοιβαία (funds of funds) δεν αναγγέλλονται ως χωριστή κατηγορία, αλλά ενσωματώνονται, αναλόγως της επενδυτικής τους πολιτικής, στην ανάλογη υποκατηγορία αμοιβαίων κεφαλαίων.
Από την 1η Δεκεμβρίου 2025 τροποποιείται η διαδικασία συλλογής στατιστικών στοιχείων των επενδυτικών οργανισμών που είναι εγκατεστημένοι στην Ελλάδα, σύμφωνα με τα οριζόμενα στην ΠΔΤΕ 2695/23.06.2025 και τις παρακάτω Τεχνικές Οδηγίες Υποβολής Στοιχείων. Από την ίδια ημερομηνία παύουν να ισχύουν η ΠΔΤΕ 2642/16.05.2011, καθώς και η υποχρέωση υποβολής της Μηνιαίας Λογιστικής Κατάστασης με τα Παραρτήματα 1 και 2 της ΠΕΕ 9/10.01.2013.
Ως επενδυτικοί οργανισμοί νοούνται οι οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων σε κινητές αξίες (ΟΣΕΚΑ) του ν. 4099/2012 και οι οργανισμοί εναλλακτικών επενδύσεων (ΟΕΕ) του ν. 4209/2013. Στους ΟΕΕ περιλαμβάνονται ιδίως οι Ανώνυμες Εταιρείες Επενδύσεων σε Ακίνητη Περιουσία (Α.Ε.Ε.Α.Π.) του ν. 2778/1999, οι Ανώνυμες Εταιρείες Επενδύσεων Χαρτοφυλακίου (Α.Ε.Ε.Χ.) του ν. 3371/2005, τα Αμοιβαία Κεφάλαια Επιχειρηματικών Συμμετοχών κλειστού τύπου (Α.Κ.Ε.Σ.) του ν. 2992/2002 και οι Εταιρίες Κεφαλαίου Επιχειρηματικών Συμμετοχών (Ε.Κ.Ε.Σ.) του ν. 2367/1995.
Με το νέο σχήμα αναγγελίας θα συλλέγονται αναλυτικά στατιστικά στοιχεία, που αφορούν το ενεργητικό, το παθητικό και το εισπραττόμενο εισόδημα των επενδυτικών οργανισμών, καθώς και τα καταβαλλόμενα μερίσματα και τις αμοιβές που καταβάλλουν οι μεριδιούχοι/μέτοχοι προς τους εν λόγω οργανισμούς. Από τον Ιανουάριο του 2026, τα συγκεντρωτικά στατιστικά στοιχεία των ΟΣΕΚΑ θα δημοσιεύονται στο Τμήμα αυτό, σε μηνιαία βάση, και με αρχική περίοδο αναφοράς τον Δεκέμβριο του 2025 (με εξαίρεση τα στοιχεία των αμοιβαίων κεφαλαίων χρηματαγοράς που θα δημοσιεύονται στην ενότητα Νομισματική και τραπεζική στατιστική). Αντιστοίχως, τα στατιστικά στοιχεία των ΟΕΕ θα δημοσιεύονται σε τριμηνιαία βάση και με αρχική περίοδο αναφοράς το τέταρτο τρίμηνο του 2025.
Αιτήματα παρέκκλισης από την υποχρέωση υποβολής στατιστικών στοιχείων για περίοδο ενός (1) έτους, σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο άρθρο 5 της ΠΔΤΕ 2695/23.06.2025, δύνανται να υποβάλλονται μέσω της πλατφόρμας IRIS (υποσύστημα IFDAT), και το αργότερο έως την 31η Οκτωβρίου εκάστου έτους.