Η ταμειακή διαχείριση των Φορέων Γενικής Κυβέρνησης αφορά τον τρόπο διαχείρισης των ταμειακών διαθεσίμων αυτών των Φορέων, βάσει των διατάξεων του άρθρου 69Α(10) του ν. 4270/2014. Μέσω αυτού του θεσμικού πλαισίου, η Τράπεζα της Ελλάδος παρέχει την τραπεζική υποδομή προς τους Φορείς του Δημοσίου προκειμένου να τηρούνται και να διακινούνται τα κεφάλαια του Συστήματος Λογαριασμών Θησαυροφυλακίου.
Στους λογαριασμούς ταμειακής διαχείρισης του κάθε Φορέα Γενικής Κυβέρνησης μεταφέρονται οι επιχορηγήσεις εκ του κρατικού προϋπολογισμού. Από τους λογαριασμούς αυτούς διοδεύονται οι πάσης φύσεως αμοιβές και κοινωνικά επιδόματα αρμοδιότητάς τους. Για το σκοπό αυτό, ο κάθε Φορέας ανοίγει λογαριασμό ταμειακής διαχείρισης στην Τράπεζα της Ελλάδος, υποβάλλοντας τα δικαιολογητικά που προβλέπονται στο άρθρο 1(3) της Υπουργικής Απόφασης 2/45619/ΔΛΤΠ/2021 (ΦΕΚ Β' 604/2021).
Βασική προϋπόθεση για το άνοιγμα λογαριασμού ταμειακής διαχείρισης είναι η συμπερίληψη της επωνυμίας του Φορέα στο Μητρώο Φορέων Γενικής Κυβέρνησης της ΕΛΣΤΑΤ.
Για την ασφαλή και αποτελεσματική μεταφορά κεφαλαίων από το λογαριασμό ταμειακής διαχείρισης του κάθε Φορέα προς λογαριασμούς τρίτων, η Τράπεζα της Ελλάδος παρέχει την ειδική προς τούτο διαδικτυακή εφαρμογή ΔΙΑΣ Portal. Η πρόσβαση στην εφαρμογή διενέργειας ηλεκτρονικών πληρωμών, δρομολογείται από τον κάθε Φορέα, με την υποβολή προς την Τράπεζα της Ελλάδος των εξής στοιχείων:
- Απόφαση του Δ.Σ. του Φορέα (ή του συλλογικού οργάνου διοίκησης), στην οποία αποτυπώνεται: (α) η ένταξη του λογαριασμού ταμειακής διαχείρισης του Φορέα στην Εφαρμογή, (β) η εξουσιοδότηση του στελέχους του Φορέα που υπογράφει τα παρακάτω έντυπα και (γ) ο ορισμός των χρηστών της Εφαρμογής και των αποδιδόμενων σε αυτούς δικαιωμάτων πρόσβασης, όπως αυτά εμφανίζονται και στο Έντυπο Σύνδεσης Φορέα στο ΔΙΑΣ Pοrtal.
- Αίτηση Προσχώρησης Φορέα στο ΔΙΑΣ Portal
- Έντυπο DCT Debtor - Παράμετροι Φορέα
- Έντυπο σύνδεσης Φορέα στο ΔΙΑΣ Portal
Το σύνολο των δικαιολογητικών υποβάλλονται στην Τράπεζα της Ελλάδος - Διεύθυνση Εργασιών Δημοσίου - Τμήμα Λογαριασμών Φορέων Γενικής Κυβέρνησης, ή στη Μονάδα της Τράπεζας της Ελλάδος της περιοχής στην οποία εδρεύει ο Φορέας, υπογεγραμμένα από τα νομίμως εξουσιοδοτημένα πρόσωπα.